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控除・節税のコラム（人気順）

医療費控除・ふるさと納税・扶養控除・保険料控除など、使える控除と節税の解説。直近30日によく読まれた順に掲載しています。

給付付き税額控除とは？年収別にいくらもらえるかシミュレーション直近475人が訪問
給付付き税額控除とは？年収別にいくらもらえるかシミュレーション 給付付き税額控除は、減税で引ききれない分を現金給付で補う制度です。2026年8月5日に基本方針が閣議決定され、本格導入は令和11年度と決まりました。給付額と閾値はまだ未定です。決まったことと未定を整理し、年収を入れるだけで「いくらもらえるか・損する人はいるか」をその場で試算できるシミュレーターを用意しました。
扶養控除の完全ガイド｜年齢別の控除額・対象条件と2025年改正直近263人が訪問
扶養控除の完全ガイド｜年齢別の控除額・対象条件と2025年改正 扶養控除は扶養する家族の年齢で控除額が変わります。一般38万円・特定扶養（19〜22歳）63万円・老人扶養48万/58万円、16歳未満は対象外。2025年改正で扶養の年収基準が123万円に上がり、大学生向けの特定親族特別控除も新設。対象条件と控除額を一覧で解説します。
高額療養費はいくら？年収別の早見表・70歳以上・2026年8月改定直近250人が訪問
高額療養費はいくら？年収別の早見表・70歳以上・2026年8月改定 医療費が100万円でも窓口3割の30万円は払いません。年収約370〜770万円なら上限92,940円です。年収別の早見表と、外来22,000円などの70歳以上の限度額、マイナ保険証で手続きが不要になる受け取り方、2026年8月の改定額と2027年8月の細分化まで、協会けんぽ・厚労省の資料で整理しました。
別居の親を扶養に入れる条件｜仕送りの証拠・扶養控除48万円と健康保険の違い直近225人が訪問
別居の親を扶養に入れる条件｜仕送りの証拠・扶養控除48万円と健康保険の違い 別居の親も仕送りをしていれば扶養控除の対象になり、70歳以上なら所得税48万円の控除。2025年改正で年金収入168万円以下まで対象が拡大しました。手渡しはなぜ避けるべきか、いくら送ればよいか、兄弟で分担している場合は誰の扶養か。健康保険の扶養との違い、5年さかのぼる還付申告まで一次情報で整理します。
ふるさと納税2026年10月改正｜消える返礼品と自治体に残る52.5%直近199人が訪問NEW
ふるさと納税2026年10月改正｜消える返礼品と自治体に残る52.5% 2026年10月1日から、ふるさと納税は自治体側の基準が変わります。地場産品の証明は価格ベースに、広報グッズは配布実績の範囲内に、寄付額のうち自治体に残す割合は52.5%以上に。手続きは変わりませんが選べる返礼品は減ります。1兆2,728億円の行き先と、9月中にやっておくことを総務省資料で整理しました。
「103万円の壁」→「123万円の壁」とは？年収の壁の変化を解説直近199人が訪問
「103万円の壁」→「123万円の壁」とは？年収の壁の変化を解説 2025年税制改正で「103万円の壁」は「123万円の壁」へ。さらに令和8年分は扶養136万円・本人178万円まで広がります。扶養に入れる条件、年収別の手取りシミュレーション、パート・アルバイトや学生への影響、社会保険の壁との違いを国税庁・財務省の資料をもとに解説します。
熊本地震の復興費はどこから来るのか｜予備費242億円・交付税616億円と義援金の行方直近118人が訪問
熊本地震の復興費はどこから来るのか｜予備費242億円・交付税616億円と義援金の行方 令和8年熊本地震の復旧・復興に使われるお金には、税金・義援金・支援金という3つの別々の流れがあります。届く先も速さも寄付の税制上の扱いも違います。国が決めた予備費242億円と普通交付税616億円の繰上げ交付、激甚災害の指定、そして「また復興増税があるのか」を東日本大震災・平成28年熊本地震と比べて整理します。
障害年金に税金はかからない｜2026年度の金額と障害者控除27万〜75万円の併用直近117人が訪問
障害年金に税金はかからない｜2026年度の金額と障害者控除27万〜75万円の併用 障害年金は所得税・住民税とも非課税です。2026年度は障害基礎年金1級1,059,125円・2級847,300円。非課税だから家族の扶養に入りやすく、非課税世帯判定や国保料にも有利に働きます。障害者控除27万〜75万円の併用、健康保険の扶養180万円の壁、20歳前障害の所得制限まで一次情報で解説。
配偶者控除と配偶者特別控除の違い｜収入はいくらまで？2025年改正対応直近73人が訪問
配偶者控除と配偶者特別控除の違い｜収入はいくらまで？2025年改正対応 配偶者控除は配偶者の所得62万円以下（給与収入136万円以下）、配偶者特別控除は所得133万円（給与約207万円）まで段階的に受けられます。令和8年分の最新の金額・本人の所得制限・年収の壁との関係を、国税庁の出典つきでわかりやすく解説します。
配当金の税金と配当控除｜総合課税・申告分離・申告不要の選び方直近69人が訪問
配当金の税金と配当控除｜総合課税・申告分離・申告不要の選び方 配当金の税金は3つの課税方式から選べます。申告不要（20.315%源泉）、総合課税＋配当控除（課税所得695万円以下なら有利の目安）、申告分離（株の損と通算）。2024年度から住民税も同じ方式に統一された注意点、NISAなら非課税まで、国税庁の出典つきで解説します。
マイホーム売却の3000万円特別控除｜要件・計算・併用の注意点直近65人が訪問
マイホーム売却の3000万円特別控除｜要件・計算・併用の注意点 自宅を売って利益が出ても3,000万円特別控除で利益のうち3,000万円までは非課税。住まなくなって3年後の年末までの売却、特別関係者への売却でないことなどが要件です。所有10年超の軽減税率併用や住宅ローン控除との併用制限、確定申告の必要性まで解説します。
基礎控除104万円は2027年分まで｜2026年の年末調整で戻る額と2028年の増税を年収別に直近42人が訪問NEW
基礎控除104万円は2027年分まで｜2026年の年末調整で戻る額と2028年の増税を年収別に 令和8年度改正の基礎控除は本則62万円に上乗せを足す仕組みで、42万円の上乗せは2026年分と2027年分だけ。2026年12月の年末調整は年収550万〜650万円で約3万7,000円多く戻り、2027年1月から月々の天引きも減ります。2028年分は年収250万〜665万円で年2万〜4万3,000円の増税。年収別に整理
iDeCoの節税効果と申告手順｜掛金全額が所得控除になる仕組み直近40人が訪問
iDeCoの節税効果と申告手順｜掛金全額が所得控除になる仕組み iDeCoの掛金は全額が所得控除になり、会社員も個人事業主も所得税・住民税を軽減できます。年収・税率別の節税額シミュレーション、掛金上限の目安、年末調整と確定申告それぞれの申告手順、受け取り時の課税と注意点まで、図解でわかりやすく解説します。
ベビーシッター代が控除に？令和9年度税制改正要望の家計に効く項目直近27人が訪問
ベビーシッター代が控除に？令和9年度税制改正要望の家計に効く項目 2026年8月末、各府省庁が令和9年度の税制改正要望を公表しました。厚生労働省が経済産業省・こども家庭庁と共同で、ベビーシッターや家事支援サービスの費用に税制上の措置を求める新規要望を出しています。国交省の住宅・空き家、金融庁のNISAまで、家計に関係する項目だけを省庁横断で整理しました。
ふるさと納税の節税効果と申告手順｜控除上限額の計算から申込まで直近26人が訪問
ふるさと納税の節税効果と申告手順｜控除上限額の計算から申込まで ふるさと納税の仕組みと、自己負担2,000円で税金が戻る理由をわかりやすく解説。年収別の控除上限額の目安（年収500万円で約6万円）、ワンストップ特例と確定申告の違いと使い分け、申込みから控除の確認までの手順を、総務省・国税庁の資料をもとに整理します。
NPO法人はコンビニより多い？48,904法人の実態と税金の流れ直近18人が訪問
NPO法人はコンビニより多い？48,904法人の実態と税金の流れ 認証NPO法人は48,904、コンビニは56,696店（ともに2026年6月末）。数はピークの2018年から8年連続で減っています。収入の何割が税金なのか、寄附が控除できるのは全体の何%か、いくら戻るのかを内閣府と国税庁の一次情報で整理し、公費の全国総額を示す統計が無いという問題点も指摘します。
ひとり親控除・寡婦控除・障害者控除・勤労学生控除まとめ｜金額と要件直近18人が訪問
ひとり親控除・寡婦控除・障害者控除・勤労学生控除まとめ｜金額と要件 見落としやすい4つの所得控除を1本で整理。ひとり親控除35万円（未婚もOK）、寡婦控除27万円、障害者控除27〜75万円（家族の分も対象・申請不要の認定も）、勤労学生控除27万円。2025年改正後の所得要件（子58万円・学生85万円）と年末調整の書き方まで国税庁出典つきで解説。
雑損控除と災害減免法はどっちが得？｜計算方法と選び方・繰越は5年に直近16人が訪問
雑損控除と災害減免法はどっちが得？｜計算方法と選び方・繰越は5年に 災害で住宅や家財に被害を受けたとき、所得税を軽くする方法は雑損控除と災害減免法の2つ。どちらか有利なほうを選べますが仕組みが違うため人によって答えが逆になります。両方を計算して比べられる判定ツールと、レシートなしで損害額を出す「合理的な計算方法」、令和8年熊本地震で繰越が5年になる理由まで一次情報で解説します。
医療費控除の計算方法｜対象になるもの・ならないものを整理直近13人が訪問
医療費控除の計算方法｜対象になるもの・ならないものを整理 医療費控除の計算式（支払った医療費−保険金などの補填額−10万円）を具体例で解説。所得200万円未満なら10万円未満でも使えること、対象になる費用とならない費用、家族分を合算して所得の多い人が申告するコツ、セルフメディケーション税制との違いまで整理します。
住宅ローン控除ガイド｜2026年改正後の限度額と初年度の確定申告手順直近12人が訪問
住宅ローン控除ガイド｜2026年改正後の限度額と初年度の確定申告手順 住宅ローン控除の仕組みと令和8年度改正後の借入限度額を新築・中古別に整理。入居期限は2030年末まで延長、省エネ性能の高い中古は13年に。年末残高×0.7%の計算、住民税の上限9万7,500円、初年度の確定申告と2年目以降の年末調整の手順まで図解で解説します。
2026年の税金・社会保険料の合法ハック7選｜2割特例の8月決算ワザからマイクロ法人二刀流まで直近11人が訪問
2026年の税金・社会保険料の合法ハック7選｜2割特例の8月決算ワザからマイクロ法人二刀流まで 税理士系YouTuberで話題の節税テクニックを一次情報で検証。インボイス2割特例を約1年延命する8月決算ワザ、少額減価償却40万円への拡充と購入時期の戦略、マイクロ法人×個人事業の二刀流による社会保険料の最適化、副業の帳簿ルール、生前贈与7年ルール対策まで、合法な手法だけをリスクとセットで解説します。
小規模企業共済とは｜掛金全額が所得控除になる個人事業主の退職金制度直近9人が訪問
小規模企業共済とは｜掛金全額が所得控除になる個人事業主の退職金制度 小規模企業共済は、掛金（月1,000〜70,000円）が全額所得控除になる個人事業主・小規模法人役員のための退職金制度です。節税額の目安、加入資格、受取時の税金（退職所得扱い）、元本割れの注意点を、中小機構・国税庁の出典つきでわかりやすく解説します。
ペアローンとは｜メリット・リスクと住宅ローン控除・団信・離婚の注意点直近9人が訪問
ペアローンとは｜メリット・リスクと住宅ローン控除・団信・離婚の注意点 夫婦で組むペアローンの仕組みを、連帯債務型・連帯保証型との比較表で解説。借入増や住宅ローン控除を2人分使えるメリットと、団信は自分の債務しか消えない・離婚しても連帯保証が残る・持分割合のずれは贈与税といったリスクを、税金の観点から具体例つきで整理します。
法人の財務ハック2026｜出張日当・4年落ち中古車・短期前払費用を一次情報で検証直近5人が訪問
法人の財務ハック2026｜出張日当・4年落ち中古車・短期前払費用を一次情報で検証 利益が出た決算期に法人のキャッシュを守る合法テクニックを一次情報で検証。出張旅費規程の日当で無税の資金移転、4年落ち中古車の初年度100%償却（ただし課税の繰延べ）、短期前払費用の年払い一括損金、そして経営セーフティ共済の2024年「封じ手」まで。減った税金だけでなく、後で戻るお金や否認リスクも解説します。