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控除・節税のコラム

医療費控除・ふるさと納税・扶養控除・保険料控除など、使える控除と節税の解説。

法人の財務ハック2026｜"節税"の正体は繰延べと資金移転NEW
法人の財務ハック2026｜"節税"の正体は繰延べと資金移転 利益が出た決算期に法人のキャッシュを守る合法テクニックを一次情報で検証。出張旅費規程の日当で無税の資金移転、4年落ち中古車の初年度100%償却（ただし課税の繰延べ）、短期前払費用の年払い一括損金、そして経営セーフティ共済の2024年「封じ手」まで。減った税金だけでなく、後で戻るお金・キャッシュ流出・否認リスクも解説します。
2026年の税金・保険料ハック7選｜合法テクだけを一次情報で検証NEW
2026年の税金・保険料ハック7選｜合法テクだけを一次情報で検証 税理士系YouTuberで話題の節税テクニックを一次情報で検証。インボイス2割特例を約1年延命する8月決算ワザ、少額減価償却40万円への拡充と購入時期の戦略、マイクロ法人×個人事業の二刀流による社会保険料の最適化、副業の帳簿ルール、生前贈与7年ルール対策まで、合法な手法だけをリスクとセットで解説します。
給付付き税額控除とは？年収別にいくらもらえるかシミュレーション直近99人が訪問
給付付き税額控除とは？年収別にいくらもらえるかシミュレーション 給付付き税額控除は減税で引ききれない分を現金給付する制度で、1人4万円の給付案を与野党が協議中です。仕組みと2026年7月時点の最新状況をやさしく解説し、年収を入れるだけで「いくらもらえるか・財政中立で設計したら誰がプラスで誰がマイナスか」を試算できるシミュレーター付きです。
高額療養費制度｜医療費の月の上限と2026年8月の引き上げ直近804人が訪問
高額療養費制度｜医療費の月の上限と2026年8月の引き上げ 医療費の自己負担には月の上限があります（年収370〜770万円なら約8〜9万円）。高額療養費制度の所得区分別の限度額一覧、マイナ保険証なら事前手続き不要になる使い方、世帯合算・多数回該当、そして2026年8月から始まる限度額の引き上げ内容まで、厚労省資料に基づき解説します。
離婚とお金の税金｜財産分与・慰謝料・養育費の正解
離婚とお金の税金｜財産分与・慰謝料・養育費の正解 財産分与・慰謝料・養育費は原則非課税。ただし「家を渡す側に譲渡所得税」という最大の落とし穴、養育費の一括払いの贈与税リスク、年内離婚で配偶者控除が消える話、離婚後のひとり親控除35万円まで——離婚とお金の税金を国税庁の出典つきで時系列に整理します。
配当金の税金｜3つの課税方式とトクする選び方直近38人が訪問
配当金の税金｜3つの課税方式とトクする選び方 配当金の税金は3つの課税方式から選べます。申告不要（20.315%源泉）、総合課税＋配当控除（課税所得695万円以下なら有利の目安）、申告分離（株の損と通算）。2024年度から住民税も同じ方式に統一された注意点、NISAなら非課税まで、国税庁の出典つきで解説します。
見落としやすい4つの控除｜ひとり親・寡婦・障害者・勤労学生
見落としやすい4つの控除｜ひとり親・寡婦・障害者・勤労学生 見落としやすい4つの所得控除を1本で整理。ひとり親控除35万円（未婚もOK）、寡婦控除27万円、障害者控除27〜75万円（家族の分も対象・申請不要の認定も）、勤労学生控除27万円。2025年改正後の所得要件（子58万円・学生85万円）と年末調整の書き方まで国税庁出典つきで解説。
配偶者控除はいくらまで？2025年改正後の最新版直近7人が訪問
配偶者控除はいくらまで？2025年改正後の最新版 配偶者控除は配偶者の所得58万円以下（給与収入123万円以下）、配偶者特別控除は所得133万円まで段階的に受けられます。2025年（令和7年）改正後の最新の金額・本人の所得制限・年収の壁との関係を、国税庁の出典つきでわかりやすく解説します。
小規模企業共済で節税｜掛金全額が所得控除になる仕組み
小規模企業共済で節税｜掛金全額が所得控除になる仕組み 小規模企業共済は、掛金（月1,000〜70,000円）が全額所得控除になる個人事業主・小規模法人役員のための退職金制度です。節税額の目安、加入資格、受取時の税金（退職所得扱い）、元本割れの注意点を、中小機構・国税庁の出典つきでわかりやすく解説します。
扶養控除の完全ガイド｜年齢別の控除額と2025年改正直近156人が訪問
扶養控除の完全ガイド｜年齢別の控除額と2025年改正 扶養控除は扶養する家族の年齢で控除額が変わります。一般38万円・特定扶養（19〜22歳）63万円・老人扶養48万/58万円、16歳未満は対象外。2025年改正で扶養の年収基準が123万円に上がり、大学生向けの特定親族特別控除も新設。対象条件と控除額を一覧で解説します。
マイホーム売却の3000万円特別控除｜要件と計算直近11人が訪問
マイホーム売却の3000万円特別控除｜要件と計算 自宅を売って利益が出ても3,000万円特別控除で利益のうち3,000万円までは非課税。住まなくなって3年後の年末までの売却、特別関係者への売却でないことなどが要件です。所有10年超の軽減税率併用や住宅ローン控除との併用制限、確定申告の必要性まで解説します。
ペアローンのメリットとリスク｜住宅ローン控除・団信・離婚の注意点
ペアローンのメリットとリスク｜住宅ローン控除・団信・離婚の注意点 夫婦で組むペアローンの仕組みを、連帯債務型・連帯保証型との比較表で解説。借入増や住宅ローン控除を2人分使えるメリットと、団信は自分の債務しか消えない・離婚しても連帯保証が残る・持分割合のずれは贈与税といったリスクを、税金の観点から具体例つきで整理します。
生命保険料控除の計算と年末調整の書き方｜新旧制度の違いも解説
生命保険料控除の計算と年末調整の書き方｜新旧制度の違いも解説 生命保険料控除の3区分（一般・介護医療・個人年金）と新旧制度の違い・控除額の計算方法・年末調整での申告手順・節税効果（年間最大31,000円）を解説します。
医療費控除の計算方法｜家族分まとめて所得の多い人が申告がお得直近3人が訪問
医療費控除の計算方法｜家族分まとめて所得の多い人が申告がお得 医療費控除の計算式（支払医療費−補填額−10万円）・対象外になる費用・家族分をまとめて所得の多い人が申告する方法・セルフメディケーション税制との違いを解説します。
住宅ローン控除ガイド｜初年度の確定申告から2年目の年末調整まで直近15人が訪問
住宅ローン控除ガイド｜初年度の確定申告から2年目の年末調整まで 住宅ローン控除（住宅借入金等特別控除）の仕組みと対象条件、年末残高×0.7%で求める控除額の計算、新築・中古・リフォームごとの控除期間や上限の違い、初年度の確定申告に必要な書類、2年目以降の年末調整の手順まで、図解でわかりやすく解説します。
ふるさと納税ガイド｜自己負担2,000円で返礼品＋節税の仕組み直近32人が訪問
ふるさと納税ガイド｜自己負担2,000円で返礼品＋節税の仕組み ふるさと納税の仕組み・自己負担2,000円で税金が戻る理由・年収別の控除上限額・ワンストップ特例と確定申告の違いを解説。年収500万円では約6万円まで節税できます。
iDeCoで年間いくら節税できる？会社員・個人事業主別に解説直近29人が訪問
iDeCoで年間いくら節税できる？会社員・個人事業主別に解説 iDeCoの掛金は全額が所得控除になり、会社員も個人事業主も所得税・住民税を軽減できます。年収・税率別の節税額シミュレーション、掛金上限の目安、年末調整と確定申告それぞれの申告手順、受け取り時の課税と注意点まで、図解でわかりやすく解説します。
「103万円の壁」から「123万円の壁」へ｜年収・扶養の変化を解説直近66人が訪問
「103万円の壁」から「123万円の壁」へ｜年収・扶養の変化を解説 2025年税制改正で「103万円の壁」が「123万円の壁」に変わりました。扶養に入れる条件・年収別の手取りシミュレーション・パート・アルバイトへの影響をわかりやすく解説します。