本文为日文原文的译文。以日文版为准，金额依据日本税法。
协会健保（協会けんぽ・全国健康保险协会）与健康保险组合（健康保険組合）的区别，在于保险费率的决定方式和事业主（雇主）负担的比例。协会健保令和8（2026）年度的健康保险费率按都道府县设定，最低的新潟为9.21%，最高的佐贺为10.55%，全国平均9.90%。健康保险组合由1,364个组合各自决定，平均为9.32%。不过，真正大幅影响到手收入的并不是费率。能让公司负担保险费一半以上的，只有组合——月薪35万日元的情况下，费率之差为一年1万8,360日元，而负担比例之差是一年5万7,240日元。请先看工资明细上的健康保险费和医保卡的签发机构，确认自己属于哪一边。
结论：不同之处是费率的决定方式和事业主负担这2点
| 项目 | 协会健保 | 健康保险组合 |
|---|---|---|
| 保险者的数量 | 1个（都道府县47个支部） | 1,364个组合（令和8年4月1日） |
| 健康保险费率 | 按都道府县 9.21%〜10.55%（平均9.90%） | 各组合自定。平均9.32%（单一9.20%・综合9.85%） |
| 费率的法定范围 | 3%〜13% | 3%〜13%（相同） |
| 事业主的负担 | 必须为一半（法第161条） | 可按章程超过一半（法第162条） |
| 法定给付 | 相同 | 相同 |
| 附加给付 | 没有（法第53条仅限组合） | 可按章程设置。整体为1,197亿日元 |
| 解散时 | — | 参保人转入协会健保（法第26条第4款） |
出处：协会健保［协会健保］、健保连［健保连］、健康保险法［健康保险法］
法定给付和费率的法定范围，两边都相同。
费率按都道府县或按组合——从新潟9.21%到佐贺10.55%
协会健保的费率各都道府县不同，令和8年度从3月份（4月缴纳）起变更［协会健保］。全国平均从上年度的10.00%下降0.1个百分点至9.90%［协会健保］。
| 都道府县 | 令和7年度 | 令和8年度 |
|---|---|---|
| 新潟（最低） | 9.55% | 9.21% |
| 东京 | 9.91% | 9.85% |
| 全国平均 | 10.00% | 9.90% |
| 佐贺（最高） | 10.78% | 10.55% |
出处：协会健保（仅健康保险费率）［协会健保］
佐贺与新潟相差1.34个百分点。同样的月薪，仅因公司所在的县不同，本人负担一年就会变动约2万9,000日元。这是与本人努力无关的差距。
组合费率的幅度也由法律规定。健康保险法第160条定为"千分之三十至千分之一百三十"，即3%至13%，同条第13款将其准用于组合［健康保险法 第160条］。13%的上限并非只针对组合。组合费率的分布如下［健保连］。
- 最多的是9.5%以上不足10.0%，共401个组合（29.4%）
- 不足8.0%的有92个组合，11.0%以上的有25个组合
达到或超过协会健保平均9.90%的组合也有376个（27.6%）。公布的区间到"11.0%以上"为止，是否有组合提高到13%无从得知。
大企业健保便宜的真正原因是事业主负担的比例
影响到手收入的，比费率更关键的是事业主负担的比例。健康保险法第161条规定本人与公司各负担一半。第162条只允许组合通过章程提高公司的比例［健康保险法 第161条・第162条］。协会健保没有这项特例，必须各半。
月薪35万日元属于标准报酬月额36万日元的等级［日本年金机构］。
- 协会健保东京 9.85%・各半：本人一年21万2,760日元
- 组合 9.00%・各半：本人一年19万4,400日元（相差一年1万8,360日元）
- 组合 9.00%・公司负担6成：本人一年15万5,520日元（相差一年5万7,240日元）
※组合的9.00%与公司负担6成为说明用的假设数值，并非公共机构公布的计算示例。
即使费率低0.85个百分点的组合，减少的也只有一年1万8,360日元。费率相同但公司负担6成时为一年5万7,240日元，差距是3倍。
不过负担比例由组合章程决定，入职前很难从外部查到。超过一半的组合占多少比例也未公布。入职后把工资明细与"标准报酬月额×费率÷2"对比即可判断。大致数字见社会保险费按月薪速查表。
组合平均9.32%是靠赤字维持的便宜
组合的平均费率9.32%低于协会健保的9.90%。但健保连自己公布，收支要达到平衡所需的实质保险费率为9.90%［健保连］。现在的便宜是靠赤字维持的便宜。
令和8年度预算的经常收支预计赤字2,890亿日元，1,364个组合中有1,010个、约7成为赤字［健保连］。健保连自己也写道，费率下降是暂时的，上调难以避免。原因是向高龄者医疗的缴款从保险费收入的4成升至约5成。
组合解散后，参保人转入协会健保。因为健康保险法第26条第4款规定由协会承继权利义务［健康保险法 第26条］。组合数从1,372个减至1,364个，但这是含合并在内的净减少，解散的件数未公布。
法定给付相同，有附加给付的只有组合
窗口自付3成、高额疗养费、伤病津贴、生育津贴，两边都相同。不同的是附加给付。健康保险法第53条的标题就是"健康保险组合的附加给付"，只允许组合上浮［健康保险法 第53条］。
| 保险者 | 附加给付后自付的上限 | 医疗费100万日元的月份 |
|---|---|---|
| 协会健保 | 无附加给付 | 9万2,940日元 |
| 东京都信息服务产业健康保险组合 | 2万日元（按同一月・同一医疗机构） | 2万40日元 |
| 富士通健康保险组合・日本制铁健康保险组合 | 2万5,000日元（按医疗机构・住院门诊分别计） | 2万5,000日元 |
※标准报酬月额36万日元的人住院1个月时的本站试算。限额为8万5,800日元＋（医疗费－28万6,000日元）×1%［厚生劳动省］。上限额依据各组合的说明［东京都信息服务产业健保］［富士通健保］。不含病床差额费。
同样的疾病、同样的治疗，自付额相差7万2,900日元。组合整体的附加给付费为1,197亿日元，仅占法定给付费的2.3%［健保连］。在整个制度中虽小，对用到的人却很实在。
但附加给付是按每1份诊疗报酬明细单计算。同一个月里去了医院、药局和牙科，上限额会分别适用［富士通健保］。查询方法见健保组合的附加给付。
护理保险费率和保健事业也有差别
40岁至64岁的人还会被扣护理保险费。协会健保全国统一为1.62%，组合各自决定，令和8年度平均为1.70%［健保连］。健康保险费率低的组合，护理保险费率也可能偏高。育儿支援金的0.23%全国统一，协会健保从令和8年4月份起加入［协会健保］。
保险费以外的用途也有差别。组合的保健事业费为4,906亿日元，每名被保险人一年2万8,657日元［健保连］。这是体检上浮和疗养所的财源（人均为本站试算）。
被扶养的标准相同，要求的材料因组合而异
被扶养者年收入不足130万日元这一标准，协会健保和组合都一样。因为作为依据的昭和52年通知并未区分保险者［厚生劳动省 昭和52年保发第9号］。配偶作为国民年金第3号被保险人的处理也不变。
不同的是实际运用。通知没有规定"年间收入"包含哪些内容，因此如何核查由保险者自行决定。某组合规定，双职工家庭子女的扶养按上一年的年间收入判定，申报超过1个月时认定日为材料到达之日［东京文具工业健保］。
于是会出现"上一家公司通过的材料不够用"的情况。条件见健康保险被扶养的条件。
换工作时会变的和不会变的
换工作后保险者会变。先分清哪些会变动，入职前的确认就会更省事。
不会变的
- 窗口自付3成、高额疗养费等法定给付
- 被扶养者年收入不足130万日元的标准
会变的
- 健康保险费率・护理保险费率
- 事业主负担的比例（组合可能超过一半）
- 附加给付是增加还是消失
- 扶养认定所需的材料
下一份工作还没定时，也可以选择任意继续（任意継続）。期限最长2年，保险费全额自付［健康保险法 第38条・第161条］。如果是组合，附加给付有可能继续，可作为与国民健康保险比较的依据。
首先要做的只有1件事。用医保卡的签发机构确认自己是协会健保还是组合，如果是组合，就在章程里查看负担比例和附加给付的上限。手续见换工作・离职时的税金与手续。
总结
- 差异在于保险费率的确定方式和企业主负担比例这两点。法定给付和费率的法定范围相同。
- 协会健保令和8年度的费率从新潟9.21%到佐贺10.55%不等，平均为9.90%。健保组合的平均为9.32%。
- 只有健保组合可以要求公司承担超过一半的费用。月薪35万日元时，费率差异为每年1万8360日元，负担比例差异为每年5万7240日元。
- 健保组合的低费率是靠赤字维持的。在1364个组合中，有1010个处于赤字状态。
- 只有健保组合才有附加给付。通过保险证的发行单位确认是哪一种，若为组合则查看章程。
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- 协会健保令和8年度的保险费率／通知——按都道府县费率、护理1.62%、平均9.90%
- 健保连预算编制情况（早期汇总）／今后的财政展望——平均9.32%、1,364个组合、实质9.90%、赤字1,010个组合
- 健康保险法——第26条・第38条・第53条・第160条〜第162条
- 日本年金机构 保险费额表——标准报酬月额36万日元的等级
- 厚生劳动省 高额疗养费制度的修订——限额8万5,800日元＋1%
- 厚生劳动省 关于被扶养者的认定——130万日元标准的依据
- 附加给付的实例：东京都信息服务产业健保／富士通健保／日本制铁健保
※试算是本站将公布的费率、等级表和计算公式套用得出的。负担比例与附加给付由组合章程决定，请以自己所属组合的说明为准。