협회겐포와 건강보험조합의 차이｜요율보다 효과 큰 사업주 부담

결론: 다른 것은 요율을 정하는 방식과 사업주 부담 2가지

출처: 협회겐포［협회겐포］, 건보련［건보련］, 건강보험법［건강보험법］

법정급여와 요율의 법정 범위는 양쪽 모두 같습니다.

요율은 도도부현별 또는 조합별——니가타 9.21%에서 사가 10.55%까지

협회겐포의 요율은 도도부현마다 다르며, 레이와 8년도는 3월분(4월 납부분)부터 바뀌었습니다［협회겐포］. 전국 평균은 전년도 10.00%에서 0.1포인트 내려간 9.90%입니다［협회겐포］.

출처: 협회겐포(건강보험료율만)［협회겐포］

사가와 니가타의 차이는 1.34포인트. 같은 월급이라도 근무지의 현에 따라 본인 부담은 연 약 2만 9,000엔 달라집니다. 일하는 사람의 노력과는 무관한 차이입니다.

조합 요율의 폭도 법률로 정해져 있습니다. 건강보험법 제160조는 "1,000분의 30에서 1,000분의 130", 즉 3%에서 13%로 정하고, 같은 조 제13항에서 이를 조합에 준용합니다［건강보험법 제160조］. 상한 13%는 조합에만 해당하는 이야기가 아닙니다. 조합 요율의 분포는 다음과 같습니다［건보련］.

• 가장 많은 구간은 9.5% 이상 10.0% 미만으로 401개 조합(29.4%)
• 8.0% 미만은 92개 조합, 11.0% 이상은 25개 조합

협회겐포 평균 9.90% 이상인 조합도 376개(27.6%) 있습니다. 구간 공표는 "11.0% 이상"까지여서, 13%까지 올린 조합이 있는지는 알 수 없습니다.

대기업 건보가 싼 진짜 이유는 사업주 부담 비율

실수령액에 효과가 있는 것은 요율보다 사업주 부담 비율입니다. 건강보험법 제161조는 본인과 회사가 각각 절반을 부담한다고 정합니다. 제162조는 조합에만, 규약으로 회사의 비율을 늘리는 것을 인정합니다［건강보험법 제161조・제162조］. 협회겐포에는 이 특례가 없어 반드시 절반씩입니다.

※조합의 9.00%와 회사 6할은 설명을 위한 가정치입니다. 공적 기관이 제시한 계산 예가 아닙니다.

요율이 0.85포인트 낮은 조합이라도 줄어드는 것은 연 1만 8,360엔입니다. 요율이 같아도 회사가 6할을 부담하면 연 5만 7,240엔으로, 3배의 차이가 됩니다.

다만 부담 비율은 조합 규약으로 정해지며, 입사 전에 외부에서 알아보기는 어렵습니다. 절반을 넘게 부담하는 조합의 비율도 공표되지 않았습니다. 입사 후에는 급여명세서를 표준보수월액×요율÷2와 비교하면 알 수 있습니다. 기준은 사회보험료 월급별 조회표에 있습니다.

조합 평균 9.32%는 적자로 버티는 저렴함

조합의 평균 요율 9.32%는 협회겐포의 9.90%보다 낮습니다. 다만 건보련은 수지가 균형을 이루는 데 필요한 실질 보험료율을 9.90%로 공표했습니다［건보련］. 지금의 저렴함은 적자로 버티는 저렴함입니다.

레이와 8년도 예산의 경상수지는 2,890억 엔 적자 전망이며, 1,364개 조합 중 1,010개, 약 7할이 적자입니다［건보련］. 건보련 스스로 요율 하락은 일시적이고 인상은 피할 수 없다고 적고 있습니다. 고령자 의료에 대한 거출금이 보험료 수입의 4할에서 약 5할로 오르기 때문입니다.

조합이 해산하면 가입자는 협회겐포로 옮겨갑니다. 건강보험법 제26조 제4항이 협회가 권리의무를 승계한다고 정하고 있기 때문입니다［건강보험법 제26조］. 조합 수는 1,372개에서 1,364개로 줄었지만 합병도 포함한 순감이며, 해산 건수는 공표되지 않았습니다.

법정급여는 같고, 부가급여가 있는 것은 조합뿐

창구 3할 부담, 고액요양비, 상병수당금, 출산수당금은 양쪽 모두 같습니다. 다른 것은 부가급여입니다. 건강보험법 제53조는 제목이 그대로 "건강보험조합의 부가급여"로, 조합에만 상향을 인정합니다［건강보험법 제53조］.

※표준보수월액 36만 엔인 사람이 1개월 입원한 경우의 본 사이트 시산. 한도액은 8만 5,800엔＋(의료비－28만 6,000엔)×1%［후생노동성］. 상한액은 각 조합의 설명［도쿄도 정보서비스산업 건보］［후지쓰 건보］. 차액 병실료는 제외.

같은 병, 같은 치료라도 본인부담은 7만 2,900엔 차이가 납니다. 조합 전체의 부가급여비는 1,197억 엔으로, 법정급여비의 2.3%에 불과합니다［건보련］. 제도 전체로는 작아도, 쓴 사람에게는 효과가 큽니다.

다만 부가급여는 진료보수 명세서 1건 단위입니다. 같은 달에 병원과 약국과 치과에 가면 상한액은 각각에 적용됩니다［후지쓰 건보］. 알아보는 방법은 건보조합의 부가급여에 있습니다.

개호보험료율과 보건사업에도 차이가 있다

40세부터 64세인 사람은 개호보험료도 공제됩니다. 협회겐포는 전국 일률 1.62%, 조합은 조합별로 정해 레이와 8년도 평균은 1.70%입니다［건보련］. 건강보험료율이 낮은 조합이라도 개호보험료율은 높은 경우가 있습니다. 육아지원금 0.23%는 전국 일률이며, 협회겐포는 레이와 8년 4월분부터 더해집니다［협회겐포］.

보험료 이외의 사용처에도 차이가 있습니다. 조합의 보건사업비는 4,906억 엔, 피보험자 1인당 연 2만 8,657엔입니다［건보련］. 건강검진 상향이나 휴양소의 재원입니다(1인당은 본 사이트 시산).

피부양 기준은 같고, 요구되는 서류는 조합별

피부양자의 연 수입 130만 엔 미만이라는 기준은 협회겐포도 조합도 같습니다. 근거인 1977년(쇼와 52년) 통달이 보험자를 구별하지 않기 때문입니다［후생노동성 쇼와 52년 호하쓰 제9호］. 배우자의 국민연금 제3호 피보험자 취급도 달라지지 않습니다.

다른 것은 운용입니다. 통달은 "연간 수입"에 무엇을 포함할지 정하지 않았기 때문에, 확인 방법은 보험자가 정합니다. 어떤 조합은 맞벌이 자녀의 피부양을 전년 연간 수입으로 판정하고, 신고가 1개월을 넘으면 인정일이 서류 도착일이 된다고 정하고 있습니다［도쿄문구공업 건보］.

"전 회사에서는 통했던 서류가 부족하다"는 일이 생깁니다. 조건은 건강보험 피부양 조건에 있습니다.

이직으로 바뀌는 것・바뀌지 않는 것

이직하면 보험자가 바뀝니다. 무엇이 움직이는지 나눠 두면 입사 전 확인이 짧아집니다.

다음 직장이 정해지지 않았다면 임의계속(任意継続)도 선택할 수 있습니다. 기간은 2년까지, 보험료는 전액 자기부담입니다［건강보험법 제38조・제161조］. 조합이라면 부가급여가 계속되는 경우가 있어, 국민건강보험과 비교할 재료가 됩니다.

먼저 할 일은 하나입니다. 보험증 발급기관으로 협회겐포인지 조합인지 확인하고, 조합이라면 부담 비율과 부가급여 상한을 규약에서 확인해 주세요. 절차는 이직・퇴직 시 세금과 절차에 있습니다.

정리

• 차이는 보험료율 결정 방식과 사업주 부담 비율, 이 두 가지다. 법정 급여와 요율의 법정 범위는 동일하다.
• 협회겐포의 레이와 8년도 요율은 니가타 9.21%부터 사가 10.55%까지이며 평균 9.90%다. 조합의 평균은 9.32%다.
• 회사에 절반 넘게 부담시킬 수 있는 곳은 조합뿐이다. 월급 35만 엔이면 요율 차이가 연 1만 8,360엔, 부담 비율 차이가 연 5만 7,240엔이다.
• 조합의 저렴함은 적자로 유지되는 저렴함이다. 1,364개 조합 중 1,010개 조합이 적자다.
• 부가급여가 있는 곳은 조합뿐이다. 보험증 발행처로 어느 쪽인지 확인하고, 조합이라면 규약을 본다.

참고 링크(출처)

• 협회겐포레이와 8년도 보험료율／안내——도도부현별 요율, 개호 1.62%, 평균 9.90%
• 건보련예산편성 상황(조기집계)／향후 재정 전망——평균 9.32%, 1,364개 조합, 실질 9.90%, 적자 1,010개 조합
• 건강보험법——제26조・제38조・제53조・제160조〜제162조
• 일본연금기구 보험료액표——표준보수월액 36만 엔 등급
• 후생노동성 고액요양비 제도 개편——한도액 8만 5,800엔＋1%
• 후생노동성 피부양자 인정에 대하여——130만 엔 기준의 근거
• 부가급여의 실례: 도쿄도 정보서비스산업 건보／후지쓰 건보／일본제철 건보

※시산은 공표된 요율・등급표・계산식을 본 사이트가 적용한 것입니다. 부담 비율과 부가급여는 조합 규약으로 정해지므로, 자신이 속한 조합의 설명으로 확인해 주세요.