本页面为日文原文的中文翻译，以日文版及官方资料为准。

确定申告必要资料检查表

用来避免「输入到一半才发现资料不齐」的检查表。选择自己的身份后，无关的项目会隐藏，只留下需要准备的部分。勾选状态会自动保存在本设备（浏览器）中，下次打开可继续。也可直接打印用于纸面核对。

请选择符合自己情况的项目（可多选）

取消「显示全部」并选择身份后，只会保留与该身份相关的项目。扣除类项目与所有人相关，因此始终显示。

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标签含义：会寄送等待送达的资料　自行准备需自己整理汇总　可联动通过My Number Portal自动取得

① 所有人共通

无论何种身份都需要。缺少这些就无法开始输入。

个人编号（My Number）确认资料自行准备个人编号卡，或通知卡＋驾照等本人确认资料。使用个人编号卡可大幅缩短e-Tax的手续用于接收退税的本人名义银行账户自行准备不能指定家人名义的账户。网络银行除少数外也可使用上一年确定申告书的存根自行准备非必需，但有结转亏损或折旧延续的人几乎必备。使用e-Tax可调取过去的数据利用者识别番号与密码（使用e-Tax时）自行准备上一年使用的番号。遗忘后可重新取得但需时间，请勿等到申告前夕才确认

② 工资・年金相关资料

由公司或年金机构「寄送」的资料。收到后立即集中放置一处，可减少反复寻找。

工资所得的源泉征收票会寄送12月至1月由公司发放。年中换过工作的人还需要前一家公司的部分。从两处以上取得工资的人需全部备齐退职所得的源泉征收票会寄送当年领取退职金的人。若已提交「退职所得受给相关申告书」，原则上无需申告，但存根请妥善保管公共年金等的源泉征收票会寄送1月中旬由日本年金机构寄出。年金收入400万日元以下且其他所得20万日元以下时无需申告，但若有可用扣除，申告反而更划算企业年金・个人年金的支付通知书会寄送由企业年金基金或保险公司寄出，与公共年金分开送达

③ 事业・副业・不动产的收入与经费

需自行汇总的部分。这里的精度决定整份申告的精度。建议在1月至2月上旬完成。

青色申告决算书或收支内訳书自行准备根据账簿编制。青色申告65万日元扣除的条件为复式簿记＋e-Tax（或电子账簿保存）销售额的汇总（请求书・入金明细）自行准备12月交付、1月入账的部分属于上一年的销售额（权责发生制）。按入账日计算会产生遗漏经费的收据・小票・信用卡明细自行准备按会计科目汇总。需家事按分的项目（房租・通信费・水电费）请同时记录按分依据报酬的支付调书会寄送有时由客户寄送，但向个人交付并非法定义务。即使未收到也应依据自己的账簿申告。可用于核对已被源泉扣缴的金额折旧资产一览自行准备上一年结转的未折旧余额，以及当年购入的30万日元以上的设备。使用少额折旧资产特例时还需相应明细盘点表（有库存时）自行准备12月31日时点的库存，用于计算销售成本不动产的租赁合同・房租入金明细自行准备若有管理公司的年度收支报告书则最为便捷。固定资产税・修缮费・贷款利息（建筑物部分）均可计入经费

④ 投资・加密资产相关资料

仅有特定账户（源泉征收有）时无需申告，但若要进行损益通算或结转扣除，申告反而更划算。

特定账户年间取引报告书会寄送可联动1月内由证券公司交付（以电子交付为主）。有多家证券公司时需全部备齐一般账户的取引明细自行准备需自行汇总取得价额与出售价额。取得价额不明时将按出售额的5%计算，对纳税人不利，因此值得翻找旧资料股息的支付通知书会寄送可选择综合课税以取得股息扣除，或选择申告分离以进行损益通算加密资产的年间损益报告自行准备由各交易所导出。跨交易所的转移、加密资产之间的兑换也可能构成课税对象，因此需备齐全部交易所的数据上一年度以前的结转亏损明细自行准备上市股票的亏损可结转3年，但条件是在结转期间内每年持续申告

⑤ 所得扣除的证明书

这部分直接关系到退税金额。工薪族在年末调整中已提交的无需重复，但当时漏交的部分可通过确定申告取回。

生命保险料扣除证明书会寄送可联动10月前后由保险公司寄出。一般・护理医疗・个人年金三个区分合计最高12万日元地震保险料扣除证明书会寄送多与火灾保险的保单一同寄送。最高5万日元社会保险费的证明书・缴纳额凭证会寄送国民年金保险料扣除证明书（11月前后）、国民健康保险的年度缴纳额。替子女或配偶缴纳的部分可计入自己的扣除 小规模企业共济等掛金払込证明书（iDeCo・小规模企业共济）会寄送缴付全额可扣除。这是年末调整中最常被漏交的项目医疗费的汇总（医疗费扣除的明细书）自行准备可联动可合算同一生计家庭成员的部分。通过My Number Portal联动可自动取得保险诊疗部分，但自费诊疗・市售药品・交通费需自行补充。收据保管5年捐赠金的受领证明书（故乡纳税等）会寄送未使用或无法使用一站式特例时需要。门户网站会发行汇总全年捐赠额的一张证明书 住房贷款扣除的相关资料（首年）自行准备余额证明书・登记事项证明书・买卖合同或承揽合同的复印件。仅首年需确定申告，第2年起可在年末调整中完成抚养亲属・配偶的姓名与个人编号自行准备将分居的父母计入抚养时，还需准备可证明汇款事实的资料（转账记录）杂损扣除的相关资料（当年遭受灾害・盗窃时）自行准备受灾证明书、盗窃报案的受理番号、恢复原状所需费用的收据

⑥ 提交・缴纳的准备

资料齐备后的最后一步。事先决定缴纳方式，当天就不会手忙脚乱。

e-Tax的准备自行准备个人编号卡＋支持读取的智能手机，或IC卡读卡器。ID・密码方式需事先到税务署办理手续 My Number Portal联动的设定可联动可自动取得医疗费・生命保险料・故乡纳税・证券账户等数据。联动的准备须在申告期开始前完成（临近期限时系统拥堵）缴纳方式的确定自行准备振替纳税（4月下旬扣款，利于资金周转）・电子纳税・信用卡（手续费自付）・便利店缴纳・柜台缴纳提交后保存存根自行准备e-Tax的受信通知（信息箱）即为受理凭证。申请融资或贷款审查时会被要求提交

没有符合所选身份的项目。请选择其他身份，或返回「显示全部」。

开始收集的时间目安。扣除证明书在10〜11月寄达，源泉征收票与特定账户年间取引报告书在1月寄达。也就是说，1月中旬通常即可全部备齐。不必等到2月16日，1月就开始制作，退税到账也会更早（退税申告自1月1日起即可提交）。

My Number Portal联动能省与不能省的资料

将确定申告书等作成角与My Number Portal联动后，对象证明书的数据会自动填入。但并非全部都能自动化。事先了解哪些能省、哪些仍需自行准备，才能准确估算工作量。

资料	联动	注意点
医疗费（保险诊疗部分）	可自动取得	不包含自费诊疗・市售药品・就诊交通费，需手动补充
生命保险料扣除证明书	可自动取得	仅限保险公司已支持的合同
故乡纳税的捐赠受领证明	可自动取得	仅限通过已支持的门户网站进行的捐赠
住房贷款的年末余额	可自动取得	仅限已支持的金融机构。首年仍需另行准备其他资料
特定账户年间取引报告书	可自动取得	仅限已支持的证券公司。一般账户不在对象内
公共年金等的源泉征收票	可自动取得	企业年金・个人年金另计
工资的源泉征收票	取决于公司	公司未支持电子交付时以纸质领取
事业的销售额与经费	不在对象内	需依据账簿自行汇总

联动的准备应在「申告前一年的秋季」完成

My Number Portal联动需要取得个人编号卡、确认利用者证明用电子证书的有效期限、以及与各机构完成联动设定（如e-私书箱的登录）。进入申告期后才开始设定，往往来不及而只能改为手动输入。步骤详见e-Tax确定申告指南。