유족후생연금 2028년 4월부터 원칙 5년｜줄어드는 사람·늘어나는 사람

결론: 달라지는 것은 "2028년 4월 이후에 배우자를 잃는, 자녀 없는 60세 미만인 사람"뿐

출처: 후생노동성 「연금제도 개정법에 관한 홍보에 대하여」(제21회 연금홍보검토회·2025년 7월 30일)[후생노동성], 사회보장심의회 연금부회 「유족연금 제도 등의 재검토에 대하여②」(2024년 12월 10일)[후생노동성]

핵심은 개정법의 시행일(2028년 4월 1일)보다 전에 수급권이 발생한 유족후생연금은 현행 제도 그대로라는 점입니다. 이미 받고 있는 사람이 5년으로 중단되는 일은 없습니다.

또한 법률상의 표기는 "2028년 4월 시행 예정"입니다. 규모도 짚어 둡시다. 후생노동성의 추계로는 시행 직후에 새로 5년 유기급부의 대상이 되는 사람은 여성이 연간 약 250명(18세 연도말까지의 자녀가 없고 2028년도말 시점에 40세 미만인 사람. 20대는 이미 5년 유기급부입니다), 남성이 연간 약 1만 6천 명(18세 연도말까지의 자녀가 없는 60세 미만인 사람)입니다. 인원수로 보면 급부가 짧아지는 사람보다 새로 받을 수 있게 되는 사람이 더 많은 개정입니다[후생노동성].

현행 제도: 아내는 30세 이상이면 무기, 남편은 55세 미만이면 제로

지금의 유족후생연금은 사망한 사람의 노령후생연금(보수비례 부분)의 4분의 3이 연금액입니다. 재직 중 사망 등 단기 요건에 해당할 때는 가입 기간이 300개월에 못 미쳐도 300개월로 보고 계산합니다(장기 요건은 실제 가입 기간으로 계산합니다)[일본연금기구]. 누가 언제까지 받을 수 있는지에는 뚜렷한 남녀 차이가 있습니다.

전업주부가 많던 시대에 "아내는 재취업이 어렵다"는 전제로 만들어진 구조입니다. 맞벌이가 표준이 된 지금, 같은 보험료를 내는데도 남편이 받지 못하는 것은 불공평하다는 논의에서 이번 재검토가 이루어졌습니다.

유족연금의 기본: 누가·얼마를 받는가(레이와 8년도)

개정 이야기에 들어가기 전에 현행 유족연금의 전체 그림을 짚습니다. 유족연금은 2층 구조입니다. 1층은 유족기초연금으로, 자녀가 있는 가구만 대상입니다. 2층은 유족후생연금으로, 세상을 떠난 사람이 회사원·공무원이었을 때 얹어집니다. 아래 금액은 모두 레이와 8년도(2026년 4월분부터)의 금액입니다. 기초연금은 전년도보다 1.9%, 후생연금의 보수비례 부분은 2.0% 인상되었습니다[일본연금기구].

유족기초연금: 자녀가 있는 가구에 연 84만 7,300엔＋자녀 가산

받을 수 있는 사람은 세상을 떠난 사람에게 생계를 유지받고 있던 자녀가 있는 배우자와 자녀뿐입니다. 여기서 자녀란 18세가 된 연도의 3월 31일까지의 자녀, 또는 20세 미만으로 장애연금의 장애등급 1급·2급 상태에 있는 자녀를 말합니다. 자녀가 없는 배우자는 유족기초연금을 받을 수 없습니다.

아내와 18세 미만 자녀 2명인 가구라면 84만 7,300엔＋24만 3,800엔×2＝연 133만 4,900엔입니다. 배우자가 이미 사망하고 자녀만 받는 경우에는 84만 7,300엔에 둘째 이후의 가산액을 더한 금액을 자녀 수로 나눕니다[일본연금기구].

유족후생연금: 보수비례 부분의 4분의 3을 우선순위가 가장 높은 사람이 받는다

수급 요건은 다음 1~4 중 하나입니다. 1~3을 단기 요건, 4를 장기 요건이라고 부릅니다.

1. 후생연금보험 피보험자인 기간 중에 사망했을 때
2. 후생연금 피보험자 기간에 초진일이 있는 질병이나 부상이 원인이 되어 초진일로부터 5년 이내에 사망했을 때
3. 장애등급 1급·2급의 장애후생(공제)연금을 받고 있던 사람이 사망했을 때
4. 노령후생연금의 수급 자격을 충족한 사람이 사망했을 때

연금액은 사망한 사람의 노령후생연금 보수비례 부분의 4분의 3입니다. 놓치기 쉬운 것이 "300개월 간주"의 범위입니다. 가입 기간이 300개월(25년) 미만일 때 300개월로 계산하는 것은 단기 요건(위 1~3)인 경우뿐입니다. 장기 요건(4)은 실제 가입 기간으로 계산합니다[일본연금기구]. 젊은 나이에 재직 중 사망한 경우에는 300개월로 올려주지만, 퇴직 후에 사망한 경우에는 그 보정이 없습니다.

받을 수 있는 사람은 우선순위가 가장 높은 한 사람뿐입니다.

출처: 일본연금기구 "유족후생연금(수급 요건·대상자·연금액)"[일본연금기구]. 자녀가 없는 남편은 유족기초연금도 함께 받을 수 있는 경우에만 55세부터 60세 사이에도 유족후생연금을 받을 수 있습니다.

아내에게는 가산이 있습니다. 중고령 과부 가산은 40세부터 65세가 될 때까지 연 63만 5,500엔이 더해지는 제도입니다. 대상은 두 가지입니다. ①남편이 사망했을 때 40세 이상 65세 미만이고 생계를 같이하는 자녀가 없는 아내. ②유족후생연금과 유족기초연금을 받고 있던 자녀가 있는 아내가, 자녀가 18세 도달 연도의 말일에 이르는 등의 이유로 유족기초연금을 받을 수 없게 되었을 때. 장기 요건(노령후생연금의 수급권자 또는 수급 자격 기간을 충족한 남편의 사망)인 경우에는 남편의 후생연금 피보험자 기간이 20년 이상이어야 한다는 조건이 붙습니다[일본연금기구].

자영업 가구만의 급부: 과부연금과 사망일시금

사망한 사람이 국민연금 제1호 피보험자(자영업·프리랜서 등)였던 경우, 유족기초연금이 나오지 않는 가구를 받치는 급부가 두 가지 있습니다.

둘 다 해당할 때는 어느 한쪽을 선택합니다[일본연금기구][일본연금기구].

개정 후: 네 가지 변경을 한 묶음으로 본다

1. 원칙 5년의 유기급부(남녀 공통). 자녀가 없는 60세 미만의 배우자는 사별로부터 5년간의 급부가 됩니다. 다만 여성은 시행 시 "40세 미만"부터 시작해 20년에 걸쳐 60세 미만까지 대상 연령을 올립니다. 남성은 2028년 4월부터 60세 미만이 대상입니다.
2. 유기급부 가산으로 연금액을 증액. 5년간은 현행 유족후생연금에 가산이 붙어, 후생노동성의 설명으로는 현행의 약 1.3배 수준이 됩니다. 일하면서 생활을 다시 세우는 기간의 버팀목을 두껍게 하려는 취지입니다.
3. 사망분할로 노후의 연금을 증액. 혼인 기간 중의 후생연금 가입 기록을 분할해, 남겨진 배우자 자신의 노령후생연금에 더합니다. 이혼 시의 연금분할과 같은 사고방식으로, 65세 이후 자신의 연금이 늘어납니다.
4. 수입 요건을 폐지. 현행의 "연 수입 850만 엔 미만"이라는 조건이 없어져, 수입과 관계없이 유기급부를 받을 수 있습니다.

그리고 "배려가 필요한 사람"에게는 5년째 이후에도 계속급부가 있습니다. 소득 상황이나 장애 상태에 따라 판단되며, 최장 65세까지 이어집니다. 자녀가 없는 사람이라도 5년으로 자립하기 어려운 사정이 있으면 중단되지 않는 설계입니다.

자녀 없는 아내가 35세에 배우자를 잃은 경우(이미지)

여성은 "20년에 걸쳐 단계적으로"——자기 나이로 대상이 되는지 보는 기준

후생노동성은 "남성은 2028년 4월부터 실시, 여성은 2028년 4월부터 20년에 걸쳐 단계적으로 실시"라고 설명합니다[후생노동성]. 유기급부의 대상이 되는 아내의 연령은 시행 시의 "40세 미만"부터 "60세 미만"까지 20년에 걸쳐 올라가므로, 해마다 한 살씩 올라간다고 보면 됩니다.

후생노동성 자료는 "2028년도에 40세 이상이 되는 여성"은 현재와 변경이 없다고 명기하고 있습니다. 1988년 4월 1일 이전에 태어난 여성은 언제 배우자를 잃어도 무기급부 그대로라는 뜻입니다. 반대로 1988년 4월 2일 이후에 태어난 여성은 잃는 시기에 따라 유기인지 무기인지가 나뉩니다. 연도별 정확한 구분은 시행 정령으로 확정되므로, 위 표의 중간 연도는 기준으로 보시기 바랍니다.

얼마나 달라지나: 남편의 보수비례 부분이 연 100만 엔인 경우

사망한 남편의 노령후생연금 보수비례 부분이 연 100만 엔(평균적인 회사원이 40년 가입했을 때의 수준)이라면, 유족후생연금은 4분의 3인 연 75만 엔입니다. 자녀가 없는 35세 아내를 예로 비교합니다.

숫자만 보면 일할 수 있는, 자녀 없는 젊은 아내에게는 대폭 축소입니다. 제도의 취지는 "5년 안에 생활을 다시 세우고 자신의 후생연금을 쌓는다"는 데 있고, 실제로 유기급부 5년간의 금액은 늘어납니다. 다만 현행의 무기급부를 전제로 생명보험을 얇게 들어 둔 가구는 전제가 달라집니다. 부부 모두 1988년 4월 2일 이후 출생이고 자녀가 없거나 자녀가 독립한 가구는 생명보험의 필요 보장액을 다시 볼 재료가 됩니다.

반대로 늘어나는 쪽은 남편입니다. 현행에서는 아내가 사망해도 55세 미만인 남편은 1엔도 받지 못하지만, 개정 후에는 같은 조건에서 약 487만 엔을 5년에 걸쳐 받습니다. 아내가 회사원이고 남편이 자영업이거나 수입이 적은 가구일수록 이 차이는 커집니다.

5년으로 끝나지 않는 "계속급부"의 조건과 중고령 과부 가산의 앞날

계속급부는 "소득이나 장애 상태에 따라 배려가 필요한 경우"에 5년째 이후에도 급부를 이어 가는 구조로, 최장 65세까지입니다[후생노동성]. 후생노동성은 수입의 기준도 제시하고 있습니다. 단신이라면 근로 수입이 월액 약 10만 엔(연간 122만 엔) 이하일 때 계속급부는 전액 지급됩니다. 수입이 늘어남에 따라 수입과 연금의 합계액이 완만하게 늘어나도록 연금액이 조정되며, 대체로 월액 20~30만 엔을 넘으면 전액 지급 정지가 됩니다(유족후생연금의 금액에 따라 달라집니다). 연간 122만 엔이라는 수준은 2025년도 세제개정을 반영한 지방세 소득으로 보면 132만 엔(전망)이 되고, 남편과 사별한 아내가 지방세법상 "과부"에 해당하는 경우에는 연간 204만 엔 정도가 된다고 주기되어 있습니다[후생노동성]. 장애연금을 받고 있는 사람의 취급은 장애연금과 세금도 참고하세요.

중고령 과부 가산(40〜65세 아내에게 연 63만 5,500엔)은 연금부회 자료에서 "시행일 이후 연도별로 가산액을 단계적으로 줄여 최종적으로 폐지"하는 방향이 제시되었습니다. 받기 시작한 시점의 가산액은 수급이 끝날 때까지 변하지 않으므로, 이미 받고 있는 사람이 줄어드는 일은 없습니다. 유기급부 가산으로 대체되어 가는 형태입니다.

자녀가 있는 가구: 유족기초연금은 2028년 4월부터 받을 수 있는 자녀가 넓어진다

18세 연도말까지의 자녀가 있는 경우, 자녀를 양육하는 동안의 유족후생연금은 현행대로이고 5년 유기가 되는 것은 자녀가 자란 뒤입니다. 아울러 유족기초연금의 재검토도 2028년 4월에 시행되어, 부모가 재혼했다·부모의 연 수입이 850만 엔 이상이다·이혼한 전 배우자가 데려갔다는 등의 이유로 받지 못했던 자녀가 유족기초연금을 받을 수 있게 됩니다[후생노동성]. 아울러 유족기초연금의 "자녀가 있는 경우의 가산액"도 증액됩니다. 후생노동성은 연간 약 23.5만 엔에서 28만 엔이 된다고 설명합니다[후생노동성]. 자녀가 있는 가구는 이 부분이 오히려 두터워집니다.

지금부터 할 수 있는 일

• 부부의 연금 기록을 확인한다. 유족후생연금은 사망한 사람의 보수비례 부분으로 정해집니다. 연금정기편의 "지금까지의 가입 실적에 따른 연금액" 중 후생연금 부분의 4분의 3이 배우자가 받게 될 기준액입니다.
• 생명보험의 사망 보장을 "5년"으로 다시 짠다. 자녀 없는 가구가 유기급부의 대상이 된다면, 공적 보장이 얇아지는 5년째 이후를 민간으로 메울지, 맞벌이로 자신의 후생연금을 쌓을지를 정합니다.
• 65세 이후 자신의 연금을 확인한다. 65세가 되면 자신의 노령후생연금이 우선되고, 유족후생연금은 그 차액만 남습니다. 연기수급과의 관계나 일하면서 받는 연금까지 포함해 설계하세요.
• 배우자가 사망한 직후의 절차는 달라지지 않는다. 연금 청구는 연금사무소, 미지급 연금, 매장료(건강보험), 상속세 신고(기초공제 이내라면 불필요)는 종전과 같습니다.

정리

• 2028년 4월 이후 배우자를 잃은, 자녀가 없고 60세 미만인 사람의 유족후생연금은 원칙적으로 5년 유기급부로 전환된다.
• 이미 수급 중인 사람과 60세 이상에 배우자를 잃은 사람은 기존대로 무기한 지급된다.
• 5년간의 연금액은 현행의 약 1.3배다. 55세 미만의 남편도 새롭게 수급할 수 있게 되었고, 연수입 850만 엔 미만이라는 요건도 폐지되었다.
• 여성은 2028년도 '40세 미만'부터 시작해 20년에 걸쳐 단계적으로 확대 적용된다. 1988년 4월 1일 이전 출생자는 계속 무기한 지급된다.
• 배려가 필요한 사람은 최장 65세까지 계속 급부를 받을 수 있다. 자녀가 없는 가구는 이를 계기로 생명보험 필요 금액을 재검토할 필요가 있다.

참고 링크(출처)

이 글은 다음 자료를 바탕으로 작성했습니다. 계속급부의 수입 기준의 세부와 연도별 대상 연령의 구분은 시행을 앞두고 정령 등으로 정해지므로, 확정된 뒤에 갱신합니다.

• 후생노동성 연금제도 개정법에 관한 홍보에 대하여(제21회 연금홍보검토회·2025년 7월 30일)(유족후생연금의 재검토·시행일·현재와 변경이 없는 분)
• 사회보장심의회 연금부회 유족연금 제도 등의 재검토에 대하여②(2024년 12월 10일)(유기급부 가산·사망분할·계속급부·중고령 과부 가산의 방향성)
• 일본연금기구 유족후생연금(수급 요건·대상자·연금액)(현행 제도·중고령 과부 가산 63만 5,500엔)
• 후생노동성 유족후생연금의 재검토에 대하여(시행 예정·영향을 받지 않는 사람·유기급부 가산·계속급부의 수입 기준·자녀 가산액)
• 일본연금기구 유족기초연금(수급 요건·대상자·연금액)(84만 7,300엔·자녀 가산액)
• 일본연금기구 연금용어집 "생계유지"(전년 수입 850만 엔 미만 또는 소득 655만 5,000엔 미만)
• 일본연금기구 과부연금(10년 이상·60세부터 65세·노령기초연금의 4분의 3)
• 일본연금기구 사망일시금(36개월 이상·12만~32만 엔·부모가 받은 경우 자녀의 유족기초연금 지급 정지)
• 일본연금기구 레이와 8년 4월분부터의 연금액 등에 대하여(기초연금 1.9%·보수비례 부분 2.0% 인상)
• 후생노동성 연금(연금제도 개정법의 개요)

※이 글은 일반적인 정보 제공입니다. 금액 예시는 개산이며 가입 기록과 연령에 따라 달라집니다. 개별 판단은 연금사무소에 확인해 주세요.