이 글은 일본어 원문의 번역입니다. 일본어판이 정본이며, 금액은 일본 세법에 따릅니다.
60세가 지나서도 후생연금에 가입해 일하면 급여와 연금의 합계가 일정액을 넘는 만큼 연금이 줄어듭니다. 이것이 재직노령연금이며, 2026년(레이와 8년) 4월부터 기준액이 51만 엔에서 65만 엔으로 인상되었습니다. 연금 월액 10만 엔인 사람이라면 월급과 상여의 월 환산액이 55만 엔까지는 1엔도 줄지 않습니다. 지금까지 「일하면 연금이 깎이니까」라며 근무 시간을 줄여 온 사람들 대부분이 줄일 이유를 잃었습니다. 계산식, 월급과 연금액 조합별 조견표, 대상이 아닌 항목, 상여의 취급을 연금기구 자료로 정리합니다.
결론: 연금 월액＋급여의 월 환산액이 65만 엔 이하면 전액. 초과분의 절반이 정지된다
| 항목 | 내용 |
|---|---|
| 시행 | 2026년 4월 1일（4월분 연금부터. 실제 입금은 6월 지급분부터） |
| 기준액（지급정지조정액） | 개정 전 51만 엔 → 개정 후 65만 엔（레이와 8년도 금액. 매년도 임금 변동에 따라 개정） |
| 계산식 | 기본월액＋총보수월액상당액이 65만 엔 이하면 전액 지급. 초과할 때는 정지액＝（기본월액＋총보수월액상당액 − 65만 엔）÷ 2 |
| 기본월액 | 노령후생연금（보수비례 부분）의 연액 ÷ 12. 가급연금과 노령기초연금은 포함하지 않는다 |
| 총보수월액상당액 | 해당 월의 표준보수월액 ＋ 최근 1년간 표준상여액의 합계 ÷ 12 |
| 대상자 | 후생연금에 가입하면서 노령후생연금을 받는 60세 이상인 사람（65세 미만・65세 이상 모두 같은 계산） |
출처: 일본연금기구 「재직노령연금 제도가 개정되었습니다」［일본연금기구］
정지되는 것은 노령후생연금뿐입니다. 노령기초연금（국민연금 부분）은 급여가 아무리 많아도 줄지 않습니다. 또한 연금기구의 예시에서는 기본월액 10만 엔・총보수월액상당액 46만 엔인 사람이 개정 전에는 월 2만 5,000엔이 정지되었지만, 개정 후에는 합계 56만 엔으로 65만 엔 이하가 되어 전액 지급됩니다.
조견표: 월급과 연금 월액의 조합으로 얼마가 정지되는가
총보수월액상당액을 「월급＋상여의 월 환산액」으로 보고 연금의 정지액（월액）을 계산하면 다음과 같습니다. 줄표는 정지 없음（전액 지급）입니다.
| 연금 월액（기본월액）＼총보수월액상당액 | 40만 엔 | 50만 엔 | 55만 엔 | 60만 엔 | 70만 엔 | 80만 엔 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 8만 엔 | — | — | — | 1.5만 엔 | 6.5만 엔 | 전액 정지 |
| 10만 엔 | — | — | — | 2.5만 엔 | 7.5만 엔 | 전액 정지 |
| 12만 엔 | — | — | 1만 엔 | 3.5만 엔 | 8.5만 엔 | 전액 정지 |
| 15만 엔 | — | — | 2.5만 엔 | 5만 엔 | 10만 엔 | 전액 정지 |
| 20만 엔 | — | 2.5만 엔 | 5만 엔 | 7.5만 엔 | 12.5만 엔 | 17.5만 엔 |
※정지액＝（연금 월액＋총보수월액상당액 − 65만 엔）÷ 2. 정지액이 연금 월액을 넘는 경우에는 전액 정지. 개정 전 51만 엔 기준에서는 연금 10만 엔・총보수 50만 엔이어도 4.5만 엔이 정지되었다.
계산 방법: 상여는 「최근 1년분÷12」로 매달에 얹힌다
총보수월액상당액은 해당 월의 표준보수월액에 최근 1년간 받은 상여의 합계를 12로 나눈 금액을 더한 것입니다. 상여가 있었던 달만 연금이 줄어드는 것이 아니라, 1년에 걸쳐 얇게 계속 얹힙니다.
재고용으로 월급 38만 엔（표준보수월액 38만 엔）・연간 상여 96만 엔, 노령후생연금이 연 144만 엔（월 12만 엔）인 사람
총보수월액상당액: 38만 엔 ＋ 96만 엔 ÷ 12 ＝ 46만 엔
기본월액＋총보수월액상당액: 12만 엔 ＋ 46만 엔 ＝ 58만 엔 → 65만 엔 이하이므로 전액 지급（개정 전에는 （58만 엔−51만 엔）÷2 ＝ 3.5만 엔이 정지）
같은 사람이 월급 50만 엔・연간 상여 120만 엔인 경우
총보수월액상당액: 50만 엔 ＋ 10만 엔 ＝ 60만 엔 → 합계 72만 엔
정지액: （72만 엔 − 65만 엔）÷ 2 ＝ 3.5만 엔. 연금은 월 8.5만 엔으로
표준보수월액은 급여 그 자체가 아니라 등급으로 정해지는 금액입니다. 개정으로 기준이 올라가면서 「연금을 줄이지 않기 위해 급여를 낮추는」 협상을 해야 하는 사람은 상당히 줄었습니다. 정년 후의 일하는 방식 전반은 정년 전후의 돈 로드맵을 참조하세요.
대상이 되는 것・되지 않는 것
계산에 들어간다・줄어드는 대상이 된다
- 노령후생연금의 보수비례 부분（기본월액）
- 후생연금에 가입한 근무처의 급여와 상여
- 70세 이상이어도 후생연금 적용 사업소에서 일하면 대상（보험료는 내지 않지만 계산은 동일）
계산에 들어가지 않는다・줄지 않는다
- 노령기초연금・가급연금・경과적 가산
- 후생연금에 가입하지 않는 일하는 방식（개인사업자, 주 20시간 미만 파트, 임원 보수가 없는 회사의 고문 등）의 수입
- 부동산 수입・배당・iDeCo 수령
- 고용보험의 고령고용계속급부（별도로 연금 일부가 정지되는 조정은 있음）
개인사업자나 업무위탁으로 일하는 사람은 후생연금에 가입하지 않으므로 수입이 아무리 많아도 재직노령연금의 대상이 되지 않습니다. 「일하면 연금이 줄어든다」는 후생연금에 가입하는 일하는 방식에만 해당하는 이야기입니다.
절차는 불필요. 4월분부터 자동으로 다시 계산된다
개정 적용에 본인의 절차는 필요 없습니다. 연금기구가 근무처에서 오는 표준보수월액 정보를 바탕으로 다시 계산해 2026년 4월분（6월 지급분）부터 새 기준으로 지급합니다. 정지액이 바뀐 사람에게는 지급액 변경 통지서가 도착합니다.
기준액은 매년도 명목임금의 변동에 따라 재검토됩니다. 65만 엔은 레이와 8년도의 금액이며, 다음 연도 이후에는 조금 움직일 수 있습니다. 연금 수령 개시를 늦추는 연기수급과의 관계는 연금의 조기수급과 연기수급을 참조하세요. 정지되어 있는 부분은 연기수급 증액의 대상이 되지 않는다는 점에 주의가 필요합니다.
오늘 할 일
- 넨킨 정기편이나 넨킨넷에서 노령후생연금의 연액을 확인하고 12로 나눈다. 이것이 기본월액.
- 월급（표준보수월액）에 최근 1년의 상여÷12를 더한다. 기본월액과의 합계가 65만 엔 이하면 전액 지급.
- 65만 엔을 넘으면 초과분의 절반이 정지된다. 일하는 시간이나 상여를 받는 방식을 바꿀 가치가 있는지를 정지되는 금액과 실수령액으로 비교한다.
정리
- 2026년 4월부터 재직노령연금의 기준액이 51만 엔에서 65만 엔으로 인상된다.
- 기본월액과 총보수월액상당액의 합이 65만 엔 이하면 전액 지급된다. 초과분의 절반이 지급 정지된다.
- 월 연금액이 10만 엔이라면, 월급과 상여금을 월환산한 금액이 55만 엔까지는 한 푼도 줄지 않는다.
- 지급 정지되는 것은 노령후생연금뿐이다. 노령기초연금이나 개인사업주 등 후생연금에 가입하지 않는 근로소득은 대상에서 제외된다.
- 별도의 절차는 필요 없다. 4월분(6월 지급분)부터 자동으로 재계산된다.
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참고 링크（출처）
이 글은 다음 자료를 바탕으로 작성했습니다. 기준액은 연도마다 개정되므로 최신 안내를 확인하세요.
※이 글은 일반적인 정보 제공입니다. 조견표는 개산이며, 표준보수월액의 등급이나 가급연금의 유무에 따라 실제 금액은 달라집니다. 개별 금액은 연금사무소에 확인하세요.